2 0 0 9 . 0 1 こ の フ ァ ン ド は 課 税 上 、株 式 投 資 信 託 と し て 取 り 扱 わ れ ま す 。
ＳＧ取 ラ 株式ファンド取
追加型投信／海外／株式
投資信託説明書 目論見書 訂正事項分
９． ７
取
取
． ＳＧ ゚ラノ株式ファンド 募集につい 委託会社 金融商品 引法 昭和平年年法第平イ 号 第５条 規定に基 く有価証券届出書を 成平1年1月1イ日に関東財務局長に提出し おり 成平1年1月16日にそ 届出 効力 生 おります また 同法第７条 規定により有価証券届出 書 訂正届出書を 成平1年7月1イ日に関東財務局長に提出し おります
． ＳＧ ゚ラノ株式ファンド 価額 ファンドに組 入れられる有価証券等 値動 為替相 場 変動等による影響を けます これら 運用による損益 すべ 投資家 皆様に帰属いた します ファンド 元本 保証され いるも で ありません
1
ＳＧ取 ラ 株式ファンド取
追加型投信／海外／株式
投資信託説明書 交付目論見書 訂正事項分
９． ７
取
取
．投資信託説明書 交付目論見書 訂正理由
成平1年7月1イ日に有価証券届出書 訂正届出書を提出したこ に伴い ＳＧ ゚ラノ株式ファン ド投資信託説明書 交付目論見書 平009.01 以下 原交付目論見書 いいます 載事 項 うち 新た 情報に訂正すべ 事項 あります で これを訂正するも です
Ⅱ．訂正 容
原交付目論見書 容 訂正事項 容に変更されます
． ＳＧ ゚ラノ株式ファンド 募集につい 委託会社 金融商品 引法 昭和平年年法第平イ 号 第５条 規定に基 く有価証券届出書を 成平1年1月1イ日に関東財務局長に提出し おり
成平1年1月16日にそ 届出 効力 生 おります また 同法第７条 規定により有価証券 届出書 訂正届出書を 成平1年7月1イ日に関東財務局長に提出し おります
．こ 投資信託説明書 交付目論見書 金融商品 引法第1年条 規定にも く目論見書 う ち 同法第1イ条第 項 規定に基 投資家 ファンドを 得する際にあら また 同時 に交付される目論見書です
．投資信託説明書 請求目論見書 金融商品 引法第1年条 規定にも く目論見書 うち 同法第1イ条第 項 規定に基 投資家 請求により交付される目論見書です お 請求目 論見書を 請求された場合 投資家 皆様 自身でそ 旨を 録されるようお願いいたしま す
４． ＳＧ ゚ラノ株式ファンド 価額 ファンドに組 入れられる有価証券等 値動 為替 相場 変動等による影響を けます これら 運用による損益 すべ 投資家 皆様に帰属い たします ファンド 元本 保証され いるも で ありません
平
投資信託説明書 交付目論見書 概要 載 容 一部 以下 おり変更に ります 取
略
ＳＧ ラ 株式ファンド
中略 載 容 以下 おり更新訂正されます
会 社 株式会社りそ 銀行取 略
２取ファンド ファンドンアノンファンゲの形式 運用を行います 中東ン北゚フモ
ィ諸国 業を展開する企業に投資するファンドへの投資を通 れらの地
域への実質的 投資を行います 取
中略
訂正前
オ シャン ファンド ク テ E A オ チュニテ の運用 ラ 地域への投資に精通 豊富 運用 実績 有 ソシ テ ネラ ッ ネ メン ン ショ テッド SGA UK 行い た
ＳＧＡＭ ｕｎｄ ネ ッ USD の運用 ソシ テ ネラ ッ ネ メン S.A. 行い 訂正後
オ シャン ファンド ク テ E A オ チュニテ の運用 ラ 地域への投資に精通 豊富 運用
実績 有 G G ン ショ テッド 行い た ＳＧＡＭ ｕｎｄ ネ ッ
USD の運用 ソシ テ ネラ ッ ネ メン 行い 中略
取
取
略
取
ファンドの 得申込 ら 解約 換金 いた くま に る税金につい 取
載 容が以下のとおり更新訂正されます。中略
課税に い 成 年 暻 日 成 年 暻 日 の課税に い 載
細に い 第二部ファンド情報 手数料等及び税金 課税 の 扱い 読 く い 当目論 見書に 載 い 課税 の 扱い あく も概要に 法 の改正も頻繁に い の 実際の課税 の 扱いに い 税務専門家に 相談 い
時期取 項目取 税金取 納税方法取
個人：普通分配金※ に対し10％取 取取取取 所得税②％ 地方税ア％ 取
源泉徴収 原則申告不要 取
申告分離課税ン総合課税選択可 取 収益分配時取
所得税取 および取
地方税取 法人：普通分配金に対し②％取
取取取取 所得税②％ 取 源泉徴収取
個人：譲渡所得等※２に対し10％取
取取取取 所得税②％ 地方税ア％ 取 申告分離課税取 解約時ン取
償還時取
所得税取 および取 地方税取
法人 解約請求時および償還時 ：取 個別元本超過額に対し②％取
取取取取 所得税②％ 取
源泉徴収取
投資信 説明書 交付目論見書 の概要取
費用および税金取
ファンドの特色取
年
※ 普通分配金 ほ 非課税扱い 特別分配金 発生する場合 あります 細につい 第二部ファ ンド情報 手数料等及び税金 課税 の 扱い を 参照ください
※ 譲渡所得等… 場株式 譲渡益 らびに個人 益者 支払いを ける公募株式投資信託 解約時およ び償還時 差益を通算したも をいいます
ファンドの収益分配金 配当控除 益金不算入制度 適用 せ 取 取
取
第一部取証券情報取
取(ァ)取内国投資信 益証券の形態等 原交付目論見書1ページ 取 略
訂正前
ソシエテグゟネラル゚セッダブネグメンダ株式会社を委託会社 し りそ 信託銀行株式会社を 託会社 する契約型 追加型証券投資信託 国投資信託 益権 以下 益権 いいま す です
中略 訂正後
ソシエテグゟネラル゚セッダブネグメンダ株式会社を委託会社 し 株式会社りそ 銀行を 託会 社 する契約型 追加型証券投資信託 国投資信託 益権 以下 益権 いいます で す
後略 取 第 部取ファンド情報取
第 取ファンドの状況取 取ファンドの性格取
(1)取ファンドの目的及び基本的性格 原交付目論見書 ② ページ 取
ファンド 特色
平. ファンド ファンド・オノ・ファンゲ 形式で運用を行います 中東・北゚フモィ
諸国で事業を展開する企業に投資するファンドへ 投資を通 これら 地域へ
実質的 分散投資を行います
z 主 し ルクセンノルエ籍 外国投資法人 オヴシャン・ファンド・エク゜テ゛ヴゲMENグ オ フチュニテ゛ヴゲ ＳＧＡ ｕｎｄ ブネヴ ブヴケッダ USD に投資します ゚ ラノ地域 企業へ 実質的 投資 オヴシャン･ファンド・エク゜テ゛ヴゲMENグ オフチュ ニテ゛ヴゲ を通 行います しく 後 (ァ)取ファンドの仕組 取および ２投資方針 (1)投資方針取 ②投資態度 を 参照ください
中略 訂正前
オヴシャン・ファンド・エク゜テ゛ヴゲMENグ オフチュニテ゛ヴゲ 運用 ゚ラノ地域へ 投資に精通 し豊富 運用実績を有するソシエテ グゟネラル ゚セッダ ブネグメンダ ゜ンタヴヂショヂル モプテッド SGグM UK 行います また ＳＧＡ ｕｎｄ ブネヴ ブヴケッダ USD 運用 ソシエテ グゟネ ラル ゚セッダ ブネグメンダ S.グ. ソシエテ グゟネラル ゚セッダ ブネグメンダ 以下 ＳＧＡ いいま す 行います
訂正後
オヴシャン・ファンド・エク゜テ゛ヴゲMENグ オフチュニテ゛ヴゲ 運用 ゚ラノ地域へ 投資に精通 し豊富 運用実績を有するGLG ドヴダヂヴゲ ゜ンタヴヂショヂル モプテッド 行います また ＳＧＡ
ｕｎｄ ブネヴ ブヴケッダ USD 運用 ソシエテ グゟネラル ゚セッダ ブネグメンダ ソシエテ グゟ ネラル ゚セッダ ブネグメンダ 以下 ＳＧＡ いいます 行います
取
ィ (ァ)取ファンドの仕組 原交付目論見書ェページ 取
載 容 以下 おり更新訂正されます ファンド 組 以下 通りです
中略
ファンド 関係法人および関係業務 以下 通りです
ファンドの関係法人取
取
取
取
取
取
中略
ＳＧ ゚ラノ株式ファンド
フ ァ ン ド
投資信 契約
取
募集･販売等に 関する契約取 ソク゠テジゟネメャ取
゚セッダマネジメンダ株式会社取 ＳＧＡＭ取ジャパン 取
投資信託財産 運用指図 振替 益権 管 理業務 投資信託説明書 目論見書 およ び運用報告書 作成等
委 託 会 社
株式会社取 りそ 銀行 再信託 託会社
日本ダメケテ゛ンサービケ信 銀行株式会社取 投資信託財産 保管 計算 管理業務
託 会 社
募集 扱い 販売 一部解約 実行 請 求 付け 収益分配金 償還金および一 部解約金 支払い 運用報告書 交付等
販 売 会 社
ファンド 運用成果 利益･損失 帰属者 し 収益分配金・償還金等を 領しま す
投 資 家 益 者
収益分配金・ 申込金 償還金等取
イ 委 会社の概況 原交付目論見書エページ 取
載 容 以下 おり更新訂正されます
中略 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
２取 投資方針取
参 考 情 報
原交付目論見書1イ～1①ページ 取ファンド 投資 投資信託証券の概要
載 容 以下 おり更新訂正されます
ファンド名 オ シャン･ファンド ク テ E A オ チュニテ a E E A
形態 ク ン 籍投資法人 a ン ラファンド サ ファンド a E E A の外国投資証券 シ 米ド 建
主 投資対象 主 中東 北 フ 諸国の企業 た 地域に い 主 業 展開 企業に投資
運用の基本方針 主 中東 北 フ 諸国 E A サ ラビ ラ 首長国連邦 UAE ク
オ ン ン プ ッコ チュニ ン ン等 の
企業等に投資 運用資産の中長期的 成長 目指 運用 ベンチ ク
設立日 7年 暻 日
決算日 年 回 原則9暻 日に決算 行い
分配方針 運用資産 生 利益 ファンドの解散時 運用資産中に留保 分配 行い せ 買戻 の制限 買戻 請求の合計 当 請求日に け 投資口の総口数の ％ 超え 場合 ン ラ
ファンドの 締役会の裁量 買戻 請求の合計 投資口総口数の ％未満に ように 全 の投資主 対象に買戻 請求額 減額
運用報酬 年率 . ％以内
成功報酬 基準価額 成功報酬控除前 期首の基準価額 年率 ％ 超え 値 た場合
超過分の値 益に対 ％の成功報酬 ク方式
適用 成功報酬 日々計 値 の場合 戻 入 計算期間終了後に ファンド 控除
その他の費用 ク ン の年次税 年率 . ％ の他 管理 託 監査費用 有価証券売買委託手数 料等
買付手数料 あ せ
運用会社 G G ン ショ テッド G G a a al 保管会社 ソシ テ ネラ ンク ラス S G al a &
管理会社 SGA ク ン SGA S.A.
監査法人 プラ ス オ スク ス Wa S.a. .l
※ ン ラファンド 複数のファンド 群 構成 一体 たもの いい
ソク゠テ取ジゟネメャ取グャーハの表 につい 取
本書におい ソシエテ グゟネラル ゚セッダ ブネグメンダを ＳＧＡＭ 表示するこ あります ファン ド 関係法人また エルヴハ会社 名称 し 以下 ように表示するこ あります
ソシエテ グゟネラル ゚セッダ ブネグメンダ ＳＧＡＭ取
本社・フランス ドモ 取
ソシエテグゟネラル゚セッダブネグメンダ株式会社 ＳＧＡＭ取ジャパン取
本社・日本 東京 取
取
6 ファンド名 ＳＧＡＭ ｕｎｄ ネ ッ USD
SGA a USD
形態 ク ン 籍投資法人SGA ン ラファンド サ ファンドSGA a USD の外国投資証券 シ 米ド 建
主 投資対象 主 米ド 建 短期公社債 主要投資対象
運用の基本方針 主 米国の短期公社債に投資 運用資産の着実 成長 安定 た収益の確保 目標 運用 行い
設立日 99 年 暻 日
決算日 年 回 原則 暻 日に決算 行い
分配方針 運用資産 生 利益 ファンドの解散時 運用資産中に留保 分配 行い せ 買戻 の制限 買戻 請求の合計 当 請求日に け 投資口総口数の ％ 超え 場合 ン ラファ
ンドの 締役会の裁量 買戻 請求の合計 投資口総口数の ％未満に ように 全 の投資主 対象に買戻 請求額 減額
運用報酬 年率 . ％以内
その他の費用 ク ン の年次税 年率 . ％ の他 管理 託 監査費用 有価証券売買委託手数 料等
買付手数料 あ せ
運用会社 ソシ テ ネラ ッ ネ メン S G al A a a S.A. 保管会社 ソシ テ ネラ ンク ラス S G al a &
管理会社 SGA ク ン SGA S.A.
監査法人 プラ ス オ スク ス Wa S.a. .l
後略 取
４取 手数料等及び税金 原交付目論見書 ァ0～ァア ページ 取 取(イ)取 課税上の 扱い取
載 容 下 おり更新訂正されます 個人 益者に対する課税
〇収益分配金 うち課税扱い 配当所得 る普通分配金における源泉徴収 税率 成 平年 年 1平 月 年1 日まで 10％ 所得税７％および地方税 ％ 成 平ィ 年 1 月 1 日 ら 平0％
所得税 1イ％および地方税５％ り 原則 し 確定申告 不要です お 確定申告 を行い 申告分離課税また 総合課税を選択するこ で ます
〇解約時および償還時における差益 譲渡所得 し 課税され 税率 成 平年 年 1平 月 年1 日まで 10％ 所得税７％および地方税 ％ ります 特定口 源泉徴収選択口 を 利用し いる場合 原則 し 確定申告 不要 ります
※確定申告により 申告分離課税を選択した場合 場株式等 配当所得 収益分配金を含 ま す 場株式等 譲渡損益 損益通算をするこ 可能です
※ファンド 配当控除 適用されません 法人 益者に対する課税
法人 益者 支払いを ける収益分配金 うち課税扱い る普通分配金 らびに解約請求 時および償還時 個別元本超過額につい 成 平年 年 1平 月 年1 日まで ７％ 所得税
成 平ィ 年 1 月 1 日 ら 1イ％ 所得税 税率で源泉徴収されます 地方税 源泉徴収 あ りません
※ファンド 益金不算入制 適用 ありません 個別元本につい
1) 追加型 株式投資信託につい 益者 得申込時 ファンド 価額等 申込手数料 含まれません 益者 元本 個別元本 に当たります
平) 益者 同一ファンドを複数回 得した場合 個別元本 益者 追加信託を行うつ そ 益者 益権口数で加重 均するこ により算出されます
年) 振替 益権につい 振替 益権 に同一ファンドを複数 販売会社で 得する場合につい
7
販売会社 に 個別元本 算出 行われます また 同一販売会社であ も複数支店 等で同一ファンドを 得する場合 支店等 に 分配金 りコヴス 分配金再投資 コヴス あり 両コヴスで 得する場合 コヴス別に 個別元本 算出 行われる場合 あります
ィ) 益者 特別分配金を け た場合 収益分配金発生時にそ 個別元本 ら特別分配金※を 控除した額 そ 後 個別元本 ります
※ 特別分配金 につい 下 収益分配金 課税につい を 参照ください 収益分配金 課税につい
中略 取
５取運用状況取
全文 以下 おり更新訂正されます 以下 訂正後 容 載し おります (1)取投資状況取
成平1年イ月曒日現在
資産 種類 国名 時価合計
円
投資比率
％ 投資証券 ルクセンノルエ 11ん平8平ん年66ん年96 97.イイ 現金・預金・そ 他 資産 負債控除後 平8年ん090ん年18 平.ィイ
合計 純資産総額 11んイ6イんィイ6ん71ィ 100.00
注 投資比率 ファンド 純資産総額に対する当該資産 時価評価額 比率をいいます
取
参考
オヴシャン･ファンド・エク゜テ゛ヴゲ ＮＡ オフチュニテ゛ヴゲ 投資状況
成平1年ィ月曒日現在
資産 種類 国・地域 時価合計 ドル 投資比率 ％
ィタヴル 71んィ1年ん年99 平8.1イ
サゞグ゚ラビ゚ 6年んィ07ん7平1 平ィ.89
ドバ゜ 年年ん7イイんィィィ 1年.9年
゚ノジビ 平8ん平16んイ88 10.7年
エグハダ 16ん9ィ8ん平イ7 6.68
オブヴン 16んィィ年ん1年イ 6.ィ8
クゞゟヴダ 9ん平平イん年平8 年.6ィ
株式
チュニグ゚ 平ん8年7んイィ0 1.1平
現金・預金・そ 他 資産 負債控除後 11んィィ0んイ06 ィ.イ1 合計 純資産総額 平イ年ん687ん918 100.00 注 投資比率 ファンド 純資産総額に対する当該資産 時価評価額 比率をいいます 取
ＳＧＡ ｕｎｄ ブネヴ ブヴケッダ ＵＳ 投資状況
成平1年ィ月曒日現在
資産 種類 時価合計 ドル 投資比率 ％
譲渡可能定期預金証書 平8ィん平08ん01平 8ィ.7ィ
現金・預金・そ 他 資産 負債控除後 イ1ん179ん1年平 1イ.平6
合計 純資産総額 年年イん年87ん1ィイ 100.00
注 投資比率 サノファンド 純資産総額に対する当該資産 時価評価額 比率をいいます 取
8 (ァ)取投資資産取
投資有価証券 主要銘柄
成平1年イ月曒日現在
国／
地域 種類 銘柄名 数量
簿 価 単 価 円
簿価 円
評 価 単 価 円
時価 円
投資 比率
％
ル ク セ ン ノ ル エ
投資 証券
O記EグN FUND E欠UITIES MENグ OPPO次TUNITIES
1ん68ィんィイィ.108 イん8平1.60 9ん806ん平平年んィ平ィ 6ん696.16 11ん平79ん年8年んィ09 97.イ年
ル ク セ ン ノ ル エ
投資 証券
SGグM FUND MONEト Mグ次KET USD
平イイ.10平 11ん681.ィ1 平ん979ん9イ年 11ん69年.年1 平ん98平ん987 0.0年
種類別投資比率
種類 国／地域 比率 ％
投資証券 ルクセンノルエ 97.イイ
合計 97.イイ
注 比率 ファンド 純資産総額に対する当該資産 時価評価額 比率であります 投資不動産物件
該当事項 ありません
そ 他投資資産 主要 も 該当事項 ありません
9
参考 オヴシャン･ファンド・エク゜テ゛ヴゲ ＮＡ オフチュニテ゛ヴゲ 投資資産 投資有価証券 主要銘柄
成平1年ィ月曒日現在
国／地域 種類 銘柄名 通貨 数量 業種 簿価
ドル
評価額 ドル
投資 比率
％ ィタヴル 株式 欠グTグ次 ELE記T次I記ITト ィタヴルモボル 60イん平8平.00 公益 18ん8イ6ん年ィ0.8年 1イん平6ィん8年1.6年 6.0平 ィタヴル 株式 欠グTグ次 NグTL NグVIG. ィタヴルモボル 817ん8ィ9.00 運輸 平1ん199ん888.平8 1ィん平67ん189.イ年 イ.6平 オブヴン 株式 OMグN 記EMENT 記O オブヴンモボル 7んィ7イんイ86.00 素材 1イんィ16ん平06.年1 9んイ90ん8年イ.ィ6 年.78 ドバ゜ 株式 グ次グ託TE記 HOLDING UグEタ゛ルハム 17ん年8イん81年.00 資本財 11ん年イイん平79.89 9ん年7平ん069.イ平 年.69
゚ノジビ 株式 UNION NグT 託グNK グ託U D UグEタ゛ルハム 11ん9平9んィ0イ.00 銀行 平イん6ィ0んィイ7.年イ 9ん年イ年ん767.6イ 年.69 ドバ゜ 株式 EMググ次 P次OPE次TIES UグEタ゛ルハム 1ィんイ61ん76ィ.00 不動産 ィ7ん0年0ん889.09 9ん年16んイ9年.7年 年.67 エグハダ 株式 NグTIONグL
SO記IETE GENE次グLE 託グNK エグハダフンド 平ん7ィ1ん018.00 銀行 18んイ平7ん91イ.ィ1 9ん平97ん6年1.ィ9 年.67 ィタヴル 株式 DOHグ 託グNK ィタヴルモボル 991ん166.00 銀行 平0ん年81ん661.平年 9ん1平1ん8ィ6.9イ 年.60 ィタヴル 株式 欠グTグ次 GグS T次グNSP ィタヴルモボル 1んイ平7ん77イ.00 エネルウヴ 7ん年イ8ん08イ.8ィ 8ん81年ん9ィ年.70 年.ィ7
゚ノジビ 株式 グLDグ次 P次OPE次TIES UグEタ゛ルハム 9んイイ年ん6年1.00 不動産 平イん70イん0ィ9.平年 8んィイ年ん年16.イ年 年.年年 ィタヴル 株式 GULF INTE次NグT SE次VI記 ィタヴルモボル 1ん年ィ年ん平イィ.00 エネルウヴ 9ん1イ9ん1平年.ィ0 8んィイ0んイイィ.ィ年 年.年年 エグハダ 株式 EIPI記O エグハダフンド 1んイイ平ん966.00 医薬品 9ん年イ1ん年18.イ6 6ん7イィん68平.9平 平.66 サ ゞ グ ゚
ラビ゚ ワラ
ンダ DEUTS記HE 記テ ETIHグ 1平 ゚メモィドル 616ん06年.00 通信 イん696ん7年イ.88 6ん平09ん668.61 平.ィイ サ ゞ グ ゚
ラビ゚ ワラ ンダ
グLINMグ 託グNK DEUTS記H 記テ
1平 ゚メモィドル 1ん8平0ん年年平.00 銀行 イんイ67んィ96.イ6 イん679ん平17.ィ0 平.平ィ ィタヴル 株式 記OMME次記IグL 託グNK
OF 欠グTグ次 ィタヴルモボル 年年1ん76年.00 銀行 11ん年87ん970.イィ イん平ィ0ん676.7イ 平.07 ドバ゜ 株式 グI次 グ次グ託Iグ UグEタ゛ルハム 平0ん6イ1ん7平平.00 運輸 6ん平9年ん0年6.90 イん116んィ99.90 平.0平 サ ゞ グ ゚
ラビ゚ 株式 グLMグ次グI HS託記 PN ゚メモィドル 11年んィィ0.00 食品 ィん平00ん7イイ.年0 ィん年ィ8ん年イ9.年9 1.71
゚ノジビ 株式 グ託U DHグ託I NグTL HOT UグEタ゛ルハム イん平7平んイ年6.00 サヴビス 10ん698ん067.66 ィん年年イん1平6.79 1.71 サ ゞ グ ゚
ラビ゚ ワラ
ンダ DEUTS記H 託K テTS 10/1平 ゚メモィドル 1年7ん187.00 銀行 年んィ7ィん9ィ1.19 年ん91ィん平ィイ.イイ 1.イィ
゚ノジビ 株式 FI次ST GULF 託グNK UグEタ゛ルハム 1んィ61ん016.00 銀行 8ん979ん9イイ.97 年ん8イィん年7イ.80 1.イ平 ドバ゜ 株式 UNION P次OPE次TIES UグEタ゛ルハム 17ん6ィ9んイィ8.00 不動産 9ん019んイ平0.イ8 年ん7ィ8ん0年年.79 1.ィ8 ィタヴル 株式 INDUST次IES 欠グTグ次 ィタヴルモボル 161ん98年.00 資本財 年ん771ん690.01 年ん6イ7ん908.ィ7 1.ィィ オブヴン 株式 託グNKMUS記グT GD次 ゚メモィドル イ年年ん810.00 銀行 平んイ91ん0イ1.97 年ん60年ん平17.イ0 1.ィ平 ドバ゜ 株式 TグMテEEL PJS記 UグEタ゛ルハム 17ん年10んィ6平.00 銀行 平6ん年16ん6年6.年1 年んイ91ん66イ.87 1.ィ平 ク ゞ ゟ ヴ
ダ 株式 Mグ託グNEE 記OMPグNト クゞゟヴダ
タ゛ヂヴル 1んイ平イん000.00 資本財 平ん760ん平ィ6.6年 年んィ0ィんィ9年.18 1.年ィ サ ゞ グ ゚
ラビ゚ ワラ ンダ
Jグ次I次 Mグ次KETING
HS託S PN ゚メモィドル 7平ん981.00 小売 平ん881ん70イ.88 年ん平01ん年0イ.00 1.平6 サ ゞ グ ゚
ラビ゚ ワラ
ンダ DEUTS記HE テ次T Sグ託I記 ゚メモィドル 平平8ん8平7.00 素材 平んイ8ィん年7平.1ィ 平ん886ん1イ6.0イ 1.1ィ サ ゞ グ ゚
ラビ゚ ワラ
ンダ THE 記OM 記O INS HS託記 PN ゚メモィドル 平年8ん6ィ0.00 保険 1ん78ィん76ィ.69 平ん86年んイ6イ.ィイ 1.1年 チ ュ ニ グ
゚ 株式 POULINグ G次OUP チュニグ゚
タ゛ヂヴル 6年ィんィ11.00 資本財 年んイ08ん7年9.平ィ 平ん8年7んイィ0.0イ 1.1平 ク ゞ ゟ ヴ
ダ 株式 記OM託INED G次P 記ONT次記T クゞゟヴダ
タ゛ヂヴル 1ん000ん平00.00 エネルウヴ ィんィ6ィん011.16 平ん71年ん8年年.イ7 1.07 注1 位年0銘柄
注平 投資比率 ファンド 純資産総額に対する当該銘柄 時価評価額 比率であります
10 投資不動産物件
該当事項 ありません そ 他投資資産 主要 も
資産 種類 銘柄 通貨 数量 評価額
円
投資比率
％ エク゜テ゛スワッハ 引 買 グL 次グJHI 託グNK ドル ィ17ん平96.00 7んイ年8ん9ィ6.7ィ 平.97
買 記グLL SグVOLグ (USD) 0年/10 1.00 ドル 676ん906.00 ィん1イ1んイ79.イ7 1.6ィ 買 グLHOKグI次 グ託 E欠UITト ドル ィ平年ん18平.00 平ん8年平んィ平平.7平 1.1平 買 記グLL トグN託U NグTL PET次O記 US 0年/10
1.00 ドル ィィ平ん606.00 平んィ90ん年年0.19 0.98
11
ＳＧＡ ｕｎｄ ブネヴ ブヴケッダ ＵＳ 投資資産
投資有価証券 主要銘柄
成平1年ィ月曒日現在
国･地域 銘柄 通貨 数量 簿価
ドル
評価額 ドル
投資比率
％ フルダイル 記グIデグ GE次グL DEPOSITOS
1イ/07/平009 ユヴロ 10ん000ん000 1年166平年1.19 1年平年0平10.イ年 年.9ィ
英国 記D円HS託記
託グNK PL記円POS円平0090イ平9円1.イ平 ユヴロ 10ん000ん000 1平6イ07年7.イ1 1平68ィ0年平.ィ1 年.78
゜タモ゚ INTESグ 0れ 06/07/09 ユヴロ 8ん000ん000 107平0667.6イ 1070ィ979.イイ 年.19 フランス 記記記M 0ィ/08/09 ユヴロ 8ん000ん000 10イ19ィ11.1 10イ19ィ11.1 年.1ィ 米国 UNI記次EDIT SPグ 平1/07/09 ユヴロ 8ん000ん000 10年98ィ01.平平 10ィ年077イ.97 年.11 米国 DEデIグ 記LF 1平/06/09 ドル 10ん000ん000 9966887.78 998イ96年.年 平.98 米国 記D円SO記IETE
GENE次グLE円P次E円平009060平円1.年1 ユヴロ 7ん000ん000 889イイ69.61 89ィ平88ィ.年イ 平.67 ド゜ゼ 託グトE次IS記HE LグNDES託グNK
11/06/09 ユヴロ 7ん000ん000 881平09イ.89 8797978.イ 平.6平 オランジ 記D円次グ託O託グNK NEDE次LグND
N円P次E円平00906平年円1 ユヴロ 6ん000ん000 8平16701.76 8097167.0ィ 平.ィ1 英国 託グ次記LグトS パank 平7/0イ/09 ユヴロ 6ん000ん000 7イ88イ96.1年 770ィ889.イィ 平.年0 英国 NグTIONテIDE 託UILING SO記IETト
16/06/09 ユヴロ 6ん000ん000 76ィ7ィ平イ.96 766607平.平9 平.平9 フランス 記N記グ 平6/06/09 ユヴロ イん000ん000 67ィ平79イ.平6 678ィ年76.16 平.0平 英国 記D円LLOトDS TS託 託グNK
PL記円POS円平0090707円1.ィ1 ユヴロ イん000ん000 671平年年ィ.イ年 67年0169.1平 平.01 スゞゟヴタン 記D円NO次DEグ 託グNK
グ託円P次E円平0090707円1.1ィイ ユヴロ イん000ん000 669平878.77 6709年イィ.ィ6 平.00 ド゜ゼ NO次DDEUTS記HE 09/07/09 ユヴロ イん000ん000 661年年ィ7.61 66平ィイ77.09 1.98
オランジ 記D円ING 託グNK
NV円P次E円平0090716円1.年 ユヴロ イん000ん000 6606イィ0.17 661年178.平6 1.97
゜タモ゚ 託グN記O DE SグN PグOLO 0れ
17/07/09 ユヴロ イん000ん000 6イ6平870.ィ平 660イィ年ィ.18 1.97 ド゜ゼ LグNDES託グNK HESSEN 19/06/09 ユヴロ イん000ん000 6ィ61969.9イ 6ィ86イ86.6 1.9年 ド゜ゼ 記D円LグNDES託グNK HESSEN-
TH円P次E円平00907平平円1.年1 ユヴロ イん000ん000 6ィ年89平8.平 6ィ7616イ.9イ 1.9年
英国 記D円託グN記O 託IL託グO
VIド記グトグ円P次E円平0090イ18円1.イ1 ユヴロ イん000ん000 6ィ年0ィ7ィ.9イ 6ィィ1平平9.イ8 1.9平 フランス 記D円託グN欠UE POPULグI次E
グTL円P次E円平0090イ06円1.66 ユヴロ イん000ん000 6ィ0年イ年ィ.87 6ィ年0109.年7 1.9平 スゞゟヴタン 記D円NO次DEグ 託グNK
グ託円P次E円平0090イ0イ円1.86 ユヴロ イん000ん000 6年861年ィ.ィ平 6ィ1イ170.0イ 1.91 フランス 記グ Pグ次IS 1イ/06/09 ユヴロ イん000ん000 6年66800.69 6年ィ86平7.年1 1.89 スペ゜ン SグNTグNDE次 10/06/09 ユヴロ イん000ん000 6年0平867.イィ 6年平8970.イ年 1.89 フルダイル 託グN記O SグNTグNDE次 08/06/平009 ユヴロ イん000ん000 6平年0991.年平 6平ィ8年イ1.イイ 1.86
゜タモ゚ 記D円UNI記次EDIT
SPグ円P次E円平009071イ円1.ィ7 ユヴロ ィん000ん000 イ平7平19ィ.1平 イ平7平イ11.ィ6 1.イ7
英国 記D円託グN記O 託IL託グO
VIド記グトグ円P次E円平0090イ11円1.イ年 ユヴロ ィん000ん000 イ平08100.年6 イ176ィ6イ.年ィ 1.イィ
゜タモ゚ 託グN記O DI 託次ES記Iグ 17/06/09 ユヴロ ィん000ん000 イ1年イ07イ.18 イ1ィ7798 1.イ年 スゞゟヴタン 記D円SKグNDINグVISKグ
ENSKIL円POS円平0090イ平0円1.7イ ユヴロ ィん000ん000 イ01平平00 イ0年9901.ィ 1.イ0 スペ゜ン 託グN記O POP ESPグN 0ィ/06/平009 ユヴロ ィん000ん000 イ01平7ィ1.年9 イ0平7ィ91.08 1.イ0
1平 投資不動産物件
該当事項 ありません そ 他投資資産 主要 も
該当事項 ありません 取
(ア)取運用実績取 純資産 推移
純資産総額 百万円
万口当たりの基準価額 円
第 期計算期間末日 平成平0 10月1イ日
18ん68ィ (18ん68ィ)
6んィ0イ (6んィ0イ) 第 期計算期間末日
平成平1 ィ月1イ日
10ん7年年 (10ん7年年)
ィん年11 (ィん年11) 平成平0 イ月末 平ィん678 10ん8イ平
6月末 年年ん1平1 10ん8ィ平
7月末 年ィんイ19 10ん688
8月末 年0んィ0イ 9ん6平1
9月末 平年ん1年8 7ん709
10月末 1ィん79イ イん1ィ平
11月末 11ん7平0 ィん1平9
1平月末 10ん69年 年ん9年7
平成平1 1月末 8ん69年 年ん年00
平月末 9ん0ィ8 年んイ08
年月末 9んィ6ィ 年ん7イ7
ィ月末 10んイ76 ィん年66
イ月末 11んイ6イ ィん8平1
分配 推移
計算期間 万口当たり分配金
税引前 円 第 期計算期間 成 平0 年 1 月 年1 日～ 成 平0 年 10 月 1イ 日 0 第 期計算期間 成 平0 年 10 月 16 日～ 成 平1 年 ィ 月 1イ 日 0
収益率 推移
収益率 ％ 第 期計算期間 成 平0 年 1 月 年1 日～ 成 平0 年 10 月 1イ 日 △年イ.9イ 第 期計算期間 成 平0 年 10 月 16 日～ 成 平1 年 ィ 月 1イ 日 △年平.69
注 収益率 計算期間曒 基準価額 分配付 額 ら当該計算期間 直前 計算期間 曒 基準価額 分配落 額 第 期 場合 当該計算期間 期初 基準価額 当初 万 口当たり 10ん000 円 以下 前期曒基準価額 いいます を控除した額を前期曒 基準価額で除し 得た数に 100 を乗 得た数をいいます
1年
第２取財務ハイメイダ情報 原交付目論見書ア①～アエページ 取
原交付目論見書 第 財務ハ゜ラ゜ダ情報 以下 容に更新訂正されます 以下 訂正 後 容 載し おります
(1) 当ファンド 財務諸表 財務諸表等 用語 様式及び作成方法に関する規則 昭和 年8年大蔵省 第イ9号 以下 財務諸表等規則 いう らびに同規則第平条 平 規定 により 投資信託財産 計算に関する規則 成1平年総理府 第1年年号 以下 投資 信託財産計算規則 いう に基 い 作成し おります
お 財務諸表等規則 成平0年8月7日付 府 第イ0号及び 成平0年1平月1平日付 府 第80号により改正され おります 第1期計算期間 成平0年1月年1日 ら 成平0年10 月1イ日まで につい 府 第イ0号附則第平条第1項第1号により 府 第イ0号改正 前 財務諸表等規則及び 府 第80号改正前 財務諸表等規則に基 作成し おり 第 平期計算期間 成平0年10月16日 ら 成平1年ィ月1イ日まで につい 府 第イ0号附則 第平条第1項第1号により 府 第イ0号改正前 財務諸表等規則及び 府 第80号改正 後 財務諸表等規則に基 い 作成し おります
また 投資信託財産計算規則 成平0年1平月イ日付 府 第79号により改正され お ります 第1期計算期間 成平0年1月年1日 ら 成平0年10月1イ日まで につい 改正前
投資信託財産計算規則に基 作成し おり 第平期計算期間 成平0年10月16日 ら 成平1年ィ月1イ日まで につい 改正後 投資信託財産計算規則に基 い 作成し おりま す
お 財務諸表に 載し いる金額 円単位で表示し おります
ここに表示する財務諸表 貸借対照表 および 損益及び剰余金計算書 有価証 券届出書 第 部 ファンド 細情報 第４ ファンド 経理状況 投資信託説明書 請 求目論見書 ら抜粋し 載し おります
(平) 当ファンド 金融商品 引法第19年条 平第1項 規定に基 第1期計算期間 成平0 年1月年1日 ら 成平0年10月1イ日まで 及び第平期計算期間 成平0年10月16日 ら 成平1年 ィ月1イ日まで 財務諸表につい 新日本有限責任監査法人による監査を け おり そ
証明に る監査報告書 当該財務諸表に添付され おります
1ィ 取
ＳＧ ゚ラノ株式ファンド
(1)貸借対照表
単位：円
第1期 第平期
( 成平0年10月1イ日現在) ( 成平1年ィ月1イ日現在) 期 別
科 目 金 額 金 額
資産 部 流動資産
預金 平ん0平ィん78平 1ん969んイィ6
コヴル・ロヴン 7ィ0んイ平9ん0イィ 年09ん平ィ年ん年ィ0
投資証券 18ん年年平んィィイんィィ0 10んイ1年んィィ6ん071
曑収利息 8ん11イ ィ平年
流動資産合計 19ん07イん007ん年91 10ん8平ィん6イ9ん年80
資産合計 19ん07イん007ん年91 10ん8平ィん6イ9ん年80
負債 部 流動負債
曑払解約金 平01ん689ん111 平0んィイ平ん8ィ8
曑払 託者報酬 6ん平99ん1ィ0 平ん年0イん77イ
曑払委託者報酬 17年ん平平6ん1年1 6年んィ08ん88年
そ 他曑払費用 8ん81年ん016 イん平平7ん6平イ
流動負債合計 年90ん0平7ん年98 91ん年9イん1年1
負債合計 年90ん0平7ん年98 91ん年9イん1年1
純資産 部 元本等
元本 平9ん17ィんィ7イん19平 平ィん899ん18年ん年9イ
剰余金
期曒剰余金又 期曒欠損金 △ △10んィ89んィ9イん199 △1ィん16イん919ん1ィ6
元本等合計 18ん68ィん979ん99年 10ん7年年ん平6ィん平ィ9
純資産合計 18ん68ィん979ん99年 10ん7年年ん平6ィん平ィ9
負債純資産合計 19ん07イん007ん年91 10ん8平ィん6イ9ん年80
1イ (平)損益及び剰余金計算書
単位：円
第1期 第平期
自 成平0年 1月年1日 自 成平0年10月16日 至 成平0年10月1イ日 至 成平1年 ィ月1イ日 期 別
科 目 金 額 金 額
営業収益
利息 ィんィ平6ん98ィ 189ん66平
有価証券売買等損益 △11ん平87ん9年1んイイ8 △イんイ77ん09年ん年1イ
為替差損益 △89ィん8年平ん平年イ △61年んィ平6んィ09
営業収益合計 △1平ん178ん年年6ん809 △6ん190ん年年0ん06平
営業費用
託者報酬 6ん平99ん1ィ0 平ん年0イん77イ
委託者報酬 17年ん平平6ん1年1 6年んィ08ん88年
そ 他費用 9ん1イ1んイ9ィ イんィ76ん9年1
営業費用合計 188ん676ん86イ 71ん191んイ89
営業損失 △ △1平ん年67ん01年ん67ィ △6ん平61んイ平1ん6イ1
経常損失 △ △1平ん年67ん01年ん67ィ △6ん平61んイ平1ん6イ1
当期純損失 △ △1平ん年67ん01年ん67ィ △6ん平61んイ平1ん6イ1
一部解約に伴う当期純損失金額 分配額 △ △67平んイ平9ん1ィ9 △1ん176んィ18ん60ィ
期首剰余金又 期首欠損金 △ － △10んィ89んィ9イん199
剰余金増加額又 欠損金減少額 1んィ8年ん1年0んイ61 1ん769ん107ん8ィ1 当期一部解約に伴う剰余金増加額又 欠損金
減少額 － 1ん769ん107ん8ィ1
当期追加信託に伴う剰余金増加額又 欠損金
減少額 1んィ8年ん1年0んイ61 －
剰余金減少額又 欠損金増加額 平78ん1ィ1ん平年イ 年60んィ平8ん7ィ1
当期一部解約に伴う剰余金減少額又 欠損金
増加額 平78ん1ィ1ん平年イ －
当期追加信託に伴う剰余金減少額又 欠損金
増加額 － 年60んィ平8ん7ィ1
分配金 － －
期曒剰余金又 期曒欠損金 △ △10んィ89んィ9イん199 △1ィん16イん919ん1ィ6
重要 会計方針に係る事項に関する注 期 別 項 目
第1期 自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日
第平期 自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日 1.運用資産 評価基準及び評価方法
平.外貨建資産・負債 本邦通貨へ 換算 基準
年.費用・収益 計 基準
ィ.そ 他
投資証券
基準価額で評価し おります 信託財産に属する外貨建資産・負債 円換算 原則 し わ 国における 計算期間曒日 対顧客電信売買相場 仲 値によ 計算し おります
有価証券売買等損益及び為替差損益 計 基準
約定日基準で計 し おります 当ファンド 計算期間 成平0年1月 年1日 設定日 ら 成平0年10月1イ日ま
で おります
投資証券 同左 同左
有価証券売買等損益及び為替差損益 計 基準
同左
当ファンド 計算期間 成平0年10月 16日 ら 成平1年ィ月1イ日まで
おります
16
当 投資信託約款に係 新旧対照表
・追加型証券投資信託 SG ラ 株式 ァンド
下線部 変更部分を示します
新 対照表
新 信託 種類 委託者および 託者
第 条 こ 信託 … 略 …証券投資信託で あり ソシエテグゟネラル゚セッダブネ グメンダ株式会社を委託者 し 株式会 社りそ 銀行を 託者 します｡ 以下略
信託 種類 委託者および 託者
第 条 こ 信託 … 略 …証券投資信託であ り ソシエテグゟネラル゚セッダブネグメン ダ株式会社を委託者 し りそ 信託銀行株 式会社を 託者 します｡
同左
1
ＳＧ取 ラ 株式ファンド取
追加型投信／海外／株式
投資信託説明書 請求目論見書 訂正事項分
９． ７
取
取
．投資信託説明書 請求目論見書 訂正理由
成平1年7月1イ日に有価証券届出書 訂正届出書を提出したこ に伴い ＳＧ ゚ラノ株式ファンド投 資信託説明書 請求目論見書 平009.01 以下 原請求目論見書 いいます 載事項 うち 新た 情報に訂正すべ 事項 あります で これを訂正するも です
Ⅱ．訂正 容
原請求目論見書 容 訂正事項 容に変更されます
． ＳＧ ゚ラノ株式ファンド 募集につい 委託会社 金融商品 引法 昭和平年年法第平イ 号 第５条 規定に基 く有価証券届出書を 成平1年1月1イ日に関東財務局長に提出し おり
成平1年1月16日にそ 届出 効力 生 おります また 同法第７条 規定により有価証券 届出書 訂正届出書を 成平1年7月1イ日に関東財務局長に提出し おります
．こ 投資信託説明書 請求目論見書 金融商品 引法第1年条 規定にも く目論見書 う ち 同法第1イ条第 項 規定に基 投資家 請求により交付される目論見書です
． ＳＧ ゚ラノ株式ファンド 価額 ファンドに組 入れられる有価証券等 値動 為替 相場 変動等による影響を けます これら 運用による損益 すべ 投資家 皆様に帰属い たします ファンド 元本 保証され いるも で ありません
平 第４取 ファンドの経理状況 原請求目論見書エ～ァ0ページ 取
全文 以下 おり更新訂正されます 訂正後 容 載し おります
(1) 当ファンド 財務諸表 財務諸表等 用語 様式及び作成方法に関する規則 昭和年8年 大蔵省 第イ9号 以下 財務諸表等規則 いう らびに同規則第平条 平 規定により
投資信託財産 計算に関する規則 成1平年総理府 第1年年号 以下 投資信託財産計算 規則 いう に基 い 作成し おります
お 財務諸表等規則 成平0年8月7日付 府 第イ0号及び 成平0年1平月1平日付 府 第80号により改正され おります 第1期計算期間 成平0年1月年1日 ら 成平0年10月1イ日ま で につい 府 第イ0号附則第平条第1項第1号により 府 第イ0号改正前 財務諸表 等規則及び 府 第80号改正前 財務諸表等規則に基 作成し おり 第平期計算期間 成平0年10月16日 ら 成平1年ィ月1イ日まで につい 府 第イ0号附則第平条第1項第1号によ り 府 第イ0号改正前 財務諸表等規則及び 府 第80号改正後 財務諸表等規則に基 い 作成し おります
また 投資信託財産計算規則 成平0年1平月イ日付 府 第79号により改正され おりま す 第1期計算期間 成平0年1月年1日 ら 成平0年10月1イ日まで につい 改正前 投資信 託財産計算規則に基 作成し おり 第平期計算期間 成平0年10月16日 ら 成平1年ィ月1イ日 まで につい 改正後 投資信託財産計算規則に基 い 作成し おります
お 財務諸表に 載し いる金額 円単位で表示し おります
(平) 当ファンド 金融商品 引法第19年条 平第1項 規定に基 第1期計算期間 成平0年1 月年1日 ら 成平0年10月1イ日まで 及び第平期計算期間 成平0年10月16日 ら 成平1年ィ月1イ日 まで 財務諸表につい 新日本有限責任監査法人による監査を け おります
イ 1取 財務諸表取
ＳＧ ゚ラノ株式ファンド
(1)貸借対照表
単位：円
第1期 第平期
( 成平0年10月1イ日現在) ( 成平1年ィ月1イ日現在) 期 別
科 目 金 額 金 額
資産 部 流動資産
預金 平ん0平ィん78平 1ん969んイィ6
コヴル・ロヴン 7ィ0んイ平9ん0イィ 年09ん平ィ年ん年ィ0
投資証券 18ん年年平んィィイんィィ0 10んイ1年んィィ6ん071
曑収利息 8ん11イ ィ平年
流動資産合計 19ん07イん007ん年91 10ん8平ィん6イ9ん年80
資産合計 19ん07イん007ん年91 10ん8平ィん6イ9ん年80
負債 部 流動負債
曑払解約金 平01ん689ん111 平0んィイ平ん8ィ8
曑払 託者報酬 6ん平99ん1ィ0 平ん年0イん77イ
曑払委託者報酬 17年ん平平6ん1年1 6年んィ08ん88年
そ 他曑払費用 8ん81年ん016 イん平平7ん6平イ
流動負債合計 年90ん0平7ん年98 91ん年9イん1年1
負債合計 年90ん0平7ん年98 91ん年9イん1年1
純資産 部 元本等
元本 平9ん17ィんィ7イん19平 平ィん899ん18年ん年9イ
剰余金
期曒剰余金又 期曒欠損金 △ △10んィ89んィ9イん199 △1ィん16イん919ん1ィ6
元本等合計 18ん68ィん979ん99年 10ん7年年ん平6ィん平ィ9
純資産合計 18ん68ィん979ん99年 10ん7年年ん平6ィん平ィ9
負債純資産合計 19ん07イん007ん年91 10ん8平ィん6イ9ん年80
6 (平)損益及び剰余金計算書
単位：円
第1期 第平期
自 成平0年 1月年1日 自 成平0年10月16日 至 成平0年10月1イ日 至 成平1年 ィ月1イ日 期 別
科 目 金 額 金 額
営業収益
利息 ィんィ平6ん98ィ 189ん66平
有価証券売買等損益 △11ん平87ん9年1んイイ8 △イんイ77ん09年ん年1イ
為替差損益 △89ィん8年平ん平年イ △61年んィ平6んィ09
営業収益合計 △1平ん178ん年年6ん809 △6ん190ん年年0ん06平
営業費用
託者報酬 6ん平99ん1ィ0 平ん年0イん77イ
委託者報酬 17年ん平平6ん1年1 6年んィ08ん88年
そ 他費用 9ん1イ1んイ9ィ イんィ76ん9年1
営業費用合計 188ん676ん86イ 71ん191んイ89
営業損失 △ △1平ん年67ん01年ん67ィ △6ん平61んイ平1ん6イ1
経常損失 △ △1平ん年67ん01年ん67ィ △6ん平61んイ平1ん6イ1
当期純損失 △ △1平ん年67ん01年ん67ィ △6ん平61んイ平1ん6イ1
一部解約に伴う当期純損失金額 分配額 △ △67平んイ平9ん1ィ9 △1ん176んィ18ん60ィ
期首剰余金又 期首欠損金 △ － △10んィ89んィ9イん199
剰余金増加額又 欠損金減少額 1んィ8年ん1年0んイ61 1ん769ん107ん8ィ1 当期一部解約に伴う剰余金増加額又 欠損金
減少額 － 1ん769ん107ん8ィ1
当期追加信託に伴う剰余金増加額又 欠損金
減少額 1んィ8年ん1年0んイ61 －
剰余金減少額又 欠損金増加額 平78ん1ィ1ん平年イ 年60んィ平8ん7ィ1
当期一部解約に伴う剰余金減少額又 欠損金
増加額 平78ん1ィ1ん平年イ －
当期追加信託に伴う剰余金減少額又 欠損金
増加額 － 年60んィ平8ん7ィ1
分配金 － －
期曒剰余金又 期曒欠損金 △ △10んィ89んィ9イん199 △1ィん16イん919ん1ィ6
7 (年)注 表
重要 会計方針に係る事項に関する注 期 別 項 目
第1期 自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日
第平期 自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日 1.運用資産 評価基準及び評価方法
平.外貨建資産・負債 本邦通貨へ 換算 基準
年.費用・収益 計 基準
ィ.そ 他
投資証券
基準価額で評価し おります 信託財産に属する外貨建資産・負債 円換算 原則 し わ 国における 計算期間曒日 対顧客電信売買相場 仲 値によ 計算し おります
有価証券売買等損益及び為替差損益 計 基準
約定日基準で計 し おります 当ファンド 計算期間 成平0年1月 年1日 設定日 ら 成平0年10月1イ日ま
で おります
投資証券 同左 同左
有価証券売買等損益及び為替差損益 計 基準
同左
当ファンド 計算期間 成平0年10月 16日 ら 成平1年ィ月1イ日まで
おります
貸借対照表に関する注
第1期 成平0年10月1イ日現在
第平期 成平1年ィ月1イ日現在 1.計算期間 曒日における 益権 総数 平9ん17ィんィ7イん19平口
平.投資信託財産計算規則第イイ条 6第1項第10号に規定する額 元本 欠損 10んィ89んィ9イん199円
年.計算期間 曒日における1単位当たり 純資産 額
1口当たり純資産額 0.6ィ0イ円 10ん000口当たり純資産額 6んィ0イ円)
1.計算期間 曒日における 益権 総数 平ィん899ん18年ん年9イ口
平.投資信託財産計算規則第イイ条 6第1項第10号に規定する額 元本 欠損 1ィん16イん919ん1ィ6円
年.計算期間 曒日における1単位当たり 純資産 額
1口当たり純資産額 0.ィ年11円 10ん000口当たり純資産額 ィん年11円)
損益及び剰余金計算書に関する注 第1期 自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日
第平期 自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日 分配金 計算過程
該当事項 ありません
分配金 計算過程 該当事項 ありません
8 関連当事者 引に関する注
第1期 自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日
関係 会社等
名称 関係 容 引 容
引金額
(円) 科目
期曒残高 (円) 投資証券 売付額 平ん平7平ん平イ9ん999 － － 委 託 会社
親 会 社 子 会社
European Fund Services S.グ.
投 資 証 券 売 付 買 付
り扱い等 投資証券 買付額 年平ん90イん86イんィ00 － －
第平期 自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日
関係 会社等
名称 関係 容 引 容
引金額
(円) 科目
期曒残高 (円) 委 託 会社
親 会 社 子 会社
European Fund Services S.グ.
投 資 証 券 売 付 買 付 り扱い等
投資証券 売付額 1ん6ィ9んィ0イん001 － －
注 投資証券 売付・買付価格 公正価格により決定し おります
重要 後発事象に関する注
第1期 自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日 該当事項 ありません
第平期 自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日 該当事項 ありません
そ 他 注 1.元本 移動
第1期 自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日
第平期 自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日 期首元本額 －円
期中追加設定元本額 年6ん6イ7ん881ん0平8円 期中一部解約元本額 7んィ8年んィ0イん8年6円
期首元本額 平9ん17ィんィ7イん19平円 期中追加設定元本額 618ん0平0ん91ィ円 期中一部解約元本額 ィん89年ん年1平ん711円
平.売買目的有価証券 貸借対照表計 額等
第1期
自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日
第平期
自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日 種 類 貸借対照表計 額
(円)
損益に含まれた評価差額 (円)
貸借対照表計 額 (円)
損益に含まれた評価差額 (円)
投 資 証 券 18ん年年平んィィイんィィ0 △10んイイ9んイ19ん98年 10んイ1年んィィ6ん071 △ィん69年ん8年6ん平平9 合 計 18ん年年平んィィイんィィ0 △10んイイ9んイ19ん98年 10んイ1年んィィ6ん071 △ィん69年ん8年6ん平平9
9 年.タモバテ゛ノ 引関係
第1期 自 成平0年 1月年1日 至 成平0年10月1イ日 該当事項 ありません
第平期 自 成平0年10月16日 至 成平1年 ィ月1イ日 該当事項 ありません
(ィ)附属明細表
第1 有価証券明細表 (1) 株式
該当事項 ありません
(平) 株式以外の有価証券
平成平1年ィ月1イ日現在
種類 通貨 銘柄 口数(口) 評価単価 評価額 備考
投資証券 米ドル O記EグN FUND E欠UITIES MENグ OPPO次TUNITIES 1ん76平ん平イ1.816 60.年ィ18 106ん年年7んィィ6.6年 SGグM FUND MONEト Mグ次KET USD 平イイ.10平 1平1.0761 年0ん886.7イ
小 計 銘柄数：平 106ん年68ん年年年.年8
組入時価比率：98.0% (10んイ1年んィィ6ん071)
100れ
合 計 10んイ1年んィィ6ん071
(10んイ1年んィィ6ん071) 注 1.通貨種類 小計欄 邦貨換算額であります
平.合計金額欄 外貨建有価証券に係るも で 書であります
年.比率 左より組入時価 純資産に対する比率 及び小計欄 合計金額に対する比率であります
第平 タモバテ゛ノ 引及び為替予約 引 契約額等及び時価 状況表 該当事項 ありません
10
参考
Ocea事取Fu事d取Equ務t務es取ゼEソグ取Opp二rtu事務t務es取
SGグゼ取Fu事d取ゼ二事ey取ゼarket(USD)取
取
当 フ ァ ン ド Ocean Fund Equities MENグ Opportunities 及 び SGグM Fund Money Market(USD) を主要投資対象 し おり 貸借対照表 資産 部に計 された 投資証券 これ ら 投資証券です
これら 投資証券 状況 次 通りです お 以下に 載した情報 本邦における監査 対象
外 おります
Ocean Fund Equities MENグ Opportunities 及び SGグM Fund Money Market(USD) 以下 両 サノ・ファンド いいます ルクセンノルエ国 法に基 い 設立されたオヴハン・エン ド型 投資法人Ocean Fund並びにSGグM Fundを構成するサノ・ファンド うち 平ファンドでありま す Ocean Fund Equities MENグ Opportunities 平008 年 9 月 年0 日 現 在 SGグM Fund Money Market(USD) 平008年イ月年1日現在 財務書類 ルクセンノルエ国におい 法 および規制等に より認 られる会計原則に準拠し 作成され Pricewaterプouse記oopers S à r.l.による財務諸表監 査を け おります
以下におい 載した情報 現地におい 作成され Pricewaterプouse記oopers S à r.l. 監査 を けた財務書類につい 委託会社 翻訳・抜粋したも であります
■
Ocea事取Fu事d取Equ務t務es取ゼEソグ取Opp二rtu事務t務es取 の状況
取Ocea事取Fu事d取Equ務t務es取ゼEソグ取Opp二rtu事務t務es取純資産計算書取
平008年9月年0日現在
通貨 単位 USD
有価証券 原価 9 7 7
資産
有価証券 時価 9 79
銀行預金
有価証券売却によ 未収入金 9
ファンド発行未収入金 979
未収配当金 未収利息
先物 引未実現評価益
株価スワップ 時価 7
金利スワップ 入利息 オプション時価評価額 買 創立費
未収銀行利息 9
その他資産
資産合計 77 9
11 負債
当座借越
有価証券購入によ 未払金 9 7
ファンド買戻未払金 7 9
未払運用報酬 9 9
未払成功報酬 未払保管報酬
未払名義書換代理人報酬 9
先物 引未実現評価損
為替予約 引未実現評価損 9
金利スワップに係 未実現評価損
未払年次税 77
未払専門家報酬 7
オプション時価評価額 売
未払利息及び銀行手数料 9
金利スワップ支払利息
負債合計 7 9
純資産 7 7
一単位当た 純資産※ .
発行済投資証券口数※
※サノ・ファンド 発行するJクラス分であります
主要 会計方針 1.財務諸表 表示
本財務諸表 投資信託 undertakinブs フor collective investment に関するルクセンノルエ 諸規則に準拠し 作成され います
平.1有価証券および短期金融市場商品 評価
公認 証券 引所に 場され いる また 政府 規制下にあ 通常営業し いるそ 他 公認 公開市場で り扱われ いる有価証券および短期金融市場商品 そ 暷後に入手可能 た終値によ 評価されます お そ よう 市場 複数存在し いる場合に 当該有価証券また 短期金融市場商品 主要市場で暷後に入手可 能 た終値を基に評価されます
暷後に入手可能 た終値 当該有価証券や短期金融市場商品 公正価値を正確に 映し い い 締役会 判断した場合 そ 価格 慎重 つ誠実に決定された合理的に予想可能 売却価格を基に 締役会 確定します
証券 引所に 場され もしく 当該 引所で 引され おら また 政府 規制下にあるそ 他 市場 規制市場 でも り扱われ い い有価証券および短期金融市場商品 締役会によ 慎重 つ誠実に決 定された推定売却価格を基に評価されます
証券 引所もしく そ 他 規制市場 い れにも 場され また 当該 引所で り扱いもされ い い短期 金融市場商品で 償還まで 残存期間 1平ィ月曑満 つ90日超 も 曑収利息を加算した額面価額で評価されま す 残存期間 90日以下 短期金融市場商品 償却原価法により評価されます こ 方法による評価額 市場価格を 近似し いる らです
平.平そ 他オヴハンエンド U記I 投資信託 価値 当該U記I ユニッダまた 株式 入手可能 暷新 価格を基に評 価され います
年.投資による純実現損益
投資 実現損益 均原価法に基 計算され います
1平 取
有価証券明細 株式
数量 銘柄名 現地
通貨
簿価 ＵＳＤ
評価額 ＵＳＤ
組入 比率% 6ん09イんイ00 グ託U DHグ託I 記OMME次記IグL 託グNK グED 8ん年60ん811 イん8イ7ん801 0.78 イん平平平んイ年6 グ託U DHグ託I NグTIONグL HOTELS グED 10ん6イ7ん118 8ん平6Oんイ年イ 1.10 11んイ88ん平11 グLDグ次 P次OPE次TIES PJS記 グED 年6ん平88ん86ィ 平イん1ィ年んィ76 年.年ィ 年18んイ70 グ次グ託 EグST FO次 次EグL ESTグTE INVESTMENT 記O JOD イん189ん10ィ 年んィ17ん71平 0.ィイ イん80年ん0平9 グ次グ託TE記 HOLDING 記O グED 19ん671ん6ィ9 19ん7ィ7ん6ィ7 平.6平 平んイ平1ん年70 託グNK MUS記グT SグOG OM次 11んィ9イん8ィ年 7んィ9平ん年18 0.99 年ん8ィ0ん000 託U次GグN 託グNK KテD 1ィん710ん67ィ 1年ん年7イん平イ1 1.77 平ん0平0ん平00 記OM託INED G次OUP 記ONT次グ記TING 記O KテD 10ん平89ん017 9ん平年0ん8イ6 1.平平 平イ1ん66年 記OMME次記IグL 託グNK OF 欠グTグ次 欠グ次 10んィ1年ん09ィ 7ん平01ん1平7 0.96 1ん0平平ん7年0 記OMME次記IグL 託グNK OF 欠グTグ次 USD 6ん9平6んィ7イ イん6平イん01イ 0.7イ 年ん1ィ1ん676 DOHグ 託グNK 欠S記 欠グ次 6ィん60年ん平81 ィ8ん年1平ん868 6.ィ1 9ん906ん6ィ平 DU託グI FINグN記IグL Mグ次KET グED 1イん0平イんイ年平 9ん1ィ平ん7ィ8 1.平1 1ィん7年9ん0平9 DU託グI ISLグMI記 託グNK グED 年ィんイ7年ん年イイ 平年ん67年ん991 年.1ィ 平ん706んイ00 EGトPTIグN FINグN記IグL G次OUP-HE次MES HOLDING EGP 平ィん8ィ7ん9ィィ 16ん8ィイん887 平.平年 1年ん6年9ん889 EGトPTIグN FO次 TOU次ISM 次ESO次TS EGP 16ん年10ん年97 7ん平91ん平平7 0.97 年ん平イ1ん1平平 EGトPTIグN INTE次NグTIONグL PHグ次Mグ記EUTI記グL INDUST次IグL 記O EGP 19んイ8イんィ9ィ 1イん平ィ8ん平平6 平.0平 ィィ0ん1年7 EGトPTIグN SグTELLITES-NILESグT USD 平ん978んィ年9 平ん1イ6ん671 0.平9 年年ん76平んィ年0 EMググ次 P次OPE次TIES PJS記 グED 110ん8ィ9ん11平 71ん平年年ん781 9.ィイ イん810ん平01 EMI次グTES N託D PJS記 グED 19ん1年6ん1イ6 1ィん年1ィん966 1.90 7ん776ん006 EPI記U次E 欠グTグ次 E欠UITト OPPO次TUNITIES PL記 USD 8ん6年7んイ69 6ん年年7んィィイ 0.8ィ 6ん年09ん0年平 FI次ST GULF 託グNK PJS記 グED 年8ん970ん68年 平7ん996ん年19 年.71 70平ん年0イ GULF INTE次NグTIONグL SE次VI記ES OS記 欠グ次 8ん601ん86平 6ん7イ0ん0イ年 0.90 1ん6年年ん716 KENTド 記O次P LTD G託P ィん平60ん87平 ィん71平ん7平イ 0.6年 年17んイ00 KUテグIT INVESTMENT P次OJE記TS 記O HOLDINGS KテD 1ん平ィ9ん年平イ 1ん平1平ん919 0.16 平年平ん7イ0 NグTIONグL 託グNK OF KUテグIT KテD 1ん6ィ年ん年ィ6 1んイ69ん098 0.平1 6ん年平年ん平イ0 NグIONグL INDUST次IES G次OUP HOLDING KテD 年年ん198ん年平9 平1ん年1ィん平79 平.8年 年んィ69んィィ8 NグTIONグL SO記IETE GENE次グLE 託グNK SグE EGP 平年んィイ1ん7年9 1イん9ィ8ん平86 平.1平 平ん001ん9年8 NOO次 FINグN記IグL INVESTMENT K.S.記.記 KテD 年ん年81ん平平6 1ん8平9んィ8平 0.平ィ イ89ん098 0LトMPI記 G次OUP FINグN記IグL INVESTMENTS EGP 6ん978ん年09 年ん77ィんイ平7 0.イ0 1平ん69年ん7イ8 0MグN 記EMENT 記O OM次 平6ん177ん1イ8 17ん80ィん819 平.年6 1年ィんィ91 0次グS記OM 記ONST次U記TION INDUST次IES EGP 10ん0平8んイ68 7ん791ん9イイ 1.0年 1ん0年年ん0年年 POULINグ G次OUP TND イん8年年ん69平 6ん166ん701 0.8平 1ん09ィん17ィ 欠グTグ次 ELE記T次I記ITト & テグTE次 記O 欠グ次 年6ん91イん176 平9ん7ィ6んィ年9 年.9イ 10ん000 欠グTグ次 FUEL 記O 欠グ次 年80ん08ィ ィ66んイイ9 0.06 1ん0ィイんイィィ 欠グTグ次 NグVIGグT10N 欠グ次 年年ん90ィん0平年 年平んイ年0ん117 ィ.年平 1んィ年イん96年 欠グTグ次 次EグL ESTグTE INVESTMENT 記O 欠グ次 18ん089んィ71 平0んイィィんィィ年 平.7年 1ん年07ん9平年 欠グTグ次 SHIPPING 記O 欠グ次 平年ん0イ年んイ69 18ん9平8ん06ィ 平.イ1 イィ平ん78イ SIDI KE次I次 PET次O記HEM記IグLS 記O EGP 平ん16年ん1イ8 1んイィ0ん16平 0.平0 6ん0年イんイ91 SO次OUH 次EグL ESTグTE 記O グED 1ィん6イ1んイ97 11ん17年ん平ィイ 1.ィ8 1ん890ん7ィィ TグMEE次 JO次DグN HOLDINGS PS記 JOD 6ん096ん6年8 ィん8年0ん90年 0.6ィ 11ん年平0んィ9ィ TグMテEEL PJS記 グED 平平ん867ん7イィ 11ん711ん1イ1 1.イイ イん7ィイん11平 TELE記OM EGトPT EGP 平0んイ9平ん06平 1イん660ん年0平 平.08 1ん6ィイんイ00 PU託LI記 テグ次EHOUSING 記O KS記/THE KテD 6ん1平年んイイ平 イん11イん平1年 0.68 1平ん平平7ん平81 UNI0N NグTI0NグL 託グNK/グ託U DHグ託I グED 平8ん908ん76イ 平平んイ年イん60平 平.99 平0ん970ん188 UNION P次OPE次TIES グED 平6ん970んイ60 17ん01平んイィ1 平.平6 1んイ16ん平イ0 テグTグNIトグ TELE記OM KテD 1年ん007ん年ィ平 10ん90年ん年ィ7 1.ィイ 株式合計 868ん0ィ8ん788 6年9んィ78ん799 8ィ.8イ
1年 新株予約権付社債
数量 銘柄名 現地
通貨
簿価 ＵＳＤ
評価額 ＵＳＤ
組入 比率% 1イ9ん年00 HS託記/MOHグMMグD グL MOJIL G次OUP 0イ/09/平011 USD 年ん年ィ6ん686 年ん77ィん9年平 0.イ0 年年1ん平70 HS託記/SグM託グ FINグN記IグL G次OUP 0イ/09/平011 USD イん906ん006 6ん1イ平ん181 0.8平 平平年ん1年9 HS託記/SグUDI 記グ託LE E記O 18/09/平011 USD 年ん070ん97年 年ん平8平んイイ年 0.ィィ 1イ0ん000 HS託記/託K 記E次TIFI記グTE グLHOKグI次 0イ/09/平011 USD 1ん6イ平ん平イ0 1ん6年7んィ90 0.平平 平平0ん000 HS託記/託K 記E次TIFI記グTE NグTIONグL INDUST次IグLIドグTION
平ィ/09/平01l
USD 平ん0平8ん070 1ん8イ1ん0平9 0.平イ 平00ん000 HS託記/託K 記E次TIFI記グTE SグUDI TELE記OM 1イ/09/平011 USD 年ん年11ん060 年んィ平1んィ平0 0.ィイ 新株予約権付社債合計 19ん年1イん0ィイ 平0ん119ん60イ 平.68
投資ファンド
数量 銘柄名 現地
通貨
簿価 ＵＳＤ
評価額 ＵＳＤ
組入 比率% 1ん87ィんイ00 EFG-HE次MES SグUDI グ次グ託Iグ E欠UITト FUND Sグ次 イん000ん000 年ん817ん年年1 0.イ1 年ん681んイ0年 FINグN記IグL INSTITUTE FUND Sグ次 18ん7イ1んィィ平 1ィん年18んイ1年 1.90 ィ8平ん6イ6 SグUDI E欠UITト FUND Sグ次 1イん90イんィ年9 1平ん06ィん年17 1.60 投資ファンド合計 年9ん6イ6ん881 年0ん平00ん161 ィ.01
合 計 9平7ん0平0ん71ィ 689ん798んイ6イ 91.イィ 取
1ィ
■
SGグゼ取Fu事d取ゼ二事ey取ゼarket(USD) の状況
取SGグゼ取Fu事d取ゼ二事ey取ゼarket(USD)取純資産計算書取
平008年イ月年1日現在
通貨 単位 USD
有価証券 原価 7 7 7 79
資産
有価証券 時価 7
銀行預金 9
有価証券売却によ 未収入金 ファンド発行未収入金 未収利息及び未収配当金 その他資産
為替予約 引未実現評価益 先物 引未実現評価益
資産合計 9
負債 当座借越
有価証券購入によ 未払金 ファンド買戻未払金
未払運用報酬 7
その他未払費用 未払税金等 未払利息 その他負債
為替予約 引未実現評価損 7
先物 引未実現評価損
負債合計 7 9
純資産 7
一単位当た 純資産※ .
発行済投資証券口数※
※サノ・ファンド 発行するJクラス分であります 主要 会計方針
1.有価証券および短期金融市場商品 評価
公認 証券 引所に 場され いる また 政府 規制下にあ 通常営業し いるそ 他 公認 公開市場で り扱われ いる有価証券および短期金融市場商品 そ 暷後に入手可能 た終値によ 評価されます お そ よう 市場 複数存在し いる場合に 当該有価証券また 短期金融市場商品 主要市場で暷後に入手可 能 た終値を基に評価されます
暷後に入手可能 た終値 当該有価証券や短期金融市場商品 公正価値を正確に 映し い い 締役会 判断した場合 そ 価格 慎重 つ誠実に決定された合理的に予想可能 売却価格を基に 締役会 確定します
証券 引所に 場され もしく 当該 引所で 引され おら また 政府 規制下にあるそ 他 市場 規制市場 でも り扱われ い い有価証券および短期金融市場商品 締役会によ 慎重 つ誠実に決 定された推定売却価格を基に評価されます
証券 引所もしく そ 他 規制市場 い れにも 場され また 当該 引所で り扱いもされ い い短期 金融市場商品で 償還まで 残存期間 1平ィ月曑満 つ90日超 も 曑収利息を加算した額面価額で評価されま す 残存期間 90日以下 短期金融市場商品 償却原価法により評価されます こ 方法による評価額 市場価格を 近似し いる らです
平.金融先物 引 評価
期曒における金融先物 引 当初差入証拠金 銀行預金 に含まれます 曑実現損益 次 ように計 されま す：
